Agirc-Arrco: en janvier 2026, un basculement peut réduire la pension nette de milliers de retraités

À l’horizon janvier 2026, un basculement technique pourrait modifier le montant net versé aux retraités du privé. Ainsi, les versements des pensions complémentaires, dont celles de l’Agirc-Arrco, seraient recalibrés pour tenir compte de nouvelles règles de prélèvements. De plus, des milliers de ménages redoutent une baisse inattendue, même faible, mais sensible dans le budget mensuel.

Ce qui pourrait changer en 2026

Selon les informations disponibles et les échanges entre caisses et pouvoirs publics, l’objectif serait d’harmoniser le calcul des contributions sociales sur les pensions. En pratique, le taux serait appliqué de façon plus cohérente à l’échelle du foyer, et non plus caisse par caisse. Ainsi, les seuils de CSG seraient regardés sur l’ensemble des pensions perçues. Par conséquent, certains retraités pourraient perdre un avantage lié à des calculs séparés aujourd’hui.

Le mécanisme envisagé s’appuierait sur le revenu fiscal de référence (RFR) de l’année N-2, déjà utilisé pour la CSG. D’un point de vue opérationnel, la coordination entre organismes devrait éviter les écarts de taux entre pensions. Pourtant, une harmonisation peut créer des “effets de seuil” plus visibles. En bref, une petite hausse de revenu agrégé peut faire sauter un palier de contribution.

Qui risque une baisse du net et pourquoi

Les foyers proches d’un seuil de CSG sont les plus exposés. En effet, les taux varient entre 0%, 3,8%, 6,6% et 8,3% selon le RFR et la composition du foyer. Aussi, la CRDS à 0,5% et, pour beaucoup, la Casa à 0,3% s’additionnent. En revanche, les retraités en exonération totale devraient rester protégés si leur situation fiscale ne change pas.

« Le diable se niche dans les détails du prélèvement, surtout quand un seuil fiscal est franchi. »

Les personnes aux revenus modestes, mais légèrement au-dessus des seuils, sont en première ligne. De plus, les couples qui cumulent plusieurs petites pensions peuvent basculer vers un taux supérieur. Ainsi, un foyer gagnant un peu plus qu’avant, même grâce à une revalorisation, peut voir son net reculer. Néanmoins, l’effet attendu resterait limité à quelques euros ou dizaines d’euros par mois dans de nombreux cas.

Comment se préparer concrètement

Commencez par vérifier votre RFR N-2 sur votre dernier avis d’impôt. Ensuite, regardez vos pensions du régime de base et de l’Agirc-Arrco pour estimer le total. Ainsi, vous pouvez tester plusieurs hypothèses de taux de CSG et mesurer l’impact. Par conséquent, vous anticipez dès maintenant une baisse éventuelle du net.

Identifier son RFR N-2 et la composition du foyer
Lister toutes ses pensions et revenus réguliers
Simuler chaque palier de CSG et de contributions
Prévoir une marge de sécurité dans le budget
Contacter sa caisse en cas de doute sur le taux appliqué

Vérifiez ensuite votre taux de prélèvement à la source de l’impôt sur le revenu. Aussi, un ajustement du taux personnalisé peut lisser l’impact global sur quelques mois. De plus, vous pouvez mettre de côté un matelas de précaution pour absorber une variation ponctuelle. En bref, un petit coussin financier réduit le stress lors du basculement.

Gardez enfin en tête le calendrier de revalorisation et de paiement. Les points de retraite sont revalorisés au 1er novembre dans le complémentaire, ce qui peut bouger le net. Cependant, une revalorisation peut, paradoxalement, faire franchir un seuil social. Ainsi, la hausse brute se transforme parfois en stabilité, voire en baisse légère du net.

Points techniques à surveiller

Le calcul des contributions est sensible aux situations particulières. Par exemple, l’arrivée à la retraite du conjoint peut changer le RFR et donc le taux. De plus, une pension de réversion modifie l’équation et peut ouvrir un droit à exonération partielle. Ainsi, chaque événement de vie justifie une vérification des taux.

Chez Agirc-Arrco, la pension est exprimée en points, puis convertie en montant selon la valeur annuelle. Désormais, les prélèvements sociaux se font directement sur les versements. Aussi, les changements de taux se répercutent dès communication par l’administration fiscale. Par conséquent, un suivi régulier de vos relevés reste indispensable.

Questions fréquentes et repères utiles

Faut-il s’attendre à une baisse pour tout le monde en 2026 ? Non, car le risque concerne surtout les foyers proches d’un seuil. Ainsi, les taux de CSG 0% / 3,8% / 6,6% / 8,3% et la CRDS 0,5% font la différence. En revanche, un RFR stable sous les seuils d’exonération limite le danger.

Comment savoir si mon net est menacé ? D’abord, comparez votre RFR avec les derniers barèmes publiés par l’administration. Ensuite, simulez l’impact sur vos pensions, y compris votre complémentaire. De plus, si vous percevez plusieurs retraites, l’agrégation des montants peut changer la donne.

Que faire en cas d’erreur de taux ? Contactez sans tarder votre caisse et, si besoin, l’administration fiscale. Ainsi, une régularisation peut intervenir sur les prochains versements. Par ailleurs, un recours demeure possible en cas d’anomalie manifeste. Enfin, tenez vos documents à jour auprès de l’Agirc-Arrco pour éviter les décalages.