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Entre inflation et taux qui bougent, beaucoup s’interrogent sur leur épargne. Bonne nouvelle, vous pouvez éviter l’acompte d’impôt sur certains intérêts. Voici comment agir à temps, sans stress.
Éviter l’acompte d’impôt sur vos intérêts
Par défaut, les banques prélèvent le PFU de 30 % sur les intérêts. Il regroupe 12,8 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux. Ainsi, vous subissez une retenue immédiate, même si vous serez peu ou pas imposé au final.
Vous pouvez demander une dispense de l’acompte de 12,8 % sur les intérêts. Cette option dépend de votre revenu fiscal de référence (RFR N-2). De plus, elle s’applique si votre RFR est inférieur à 25 000 € pour une personne seule, ou 50 000 € pour un couple.
Qui peut demander la dispense et quand la faire ?
La demande se fait avant le 30 novembre pour l’année suivante. Ainsi, vous évitez l’acompte sur les intérêts versés l’an prochain. Si la date tombe un week-end, anticipez pour que la banque traite votre dossier.
« Demandez la dispense avant le 30 novembre si votre RFR le permet. »
La procédure est simple et rapide chez la plupart des banques. Vous signez une attestation sur l’honneur, parfois en ligne. En revanche, gardez votre avis d’impôt à portée de main en cas de contrôle.
Ce qui reste imposé, ce qui ne l’est pas
Les livrets réglementés Livret A, LDDS et LEP sont exonérés d’impôt et de prélèvements sociaux. Par conséquent, leurs intérêts ne subissent aucun prélèvement à la source. Cette règle protège une part solide de votre épargne.
- Seuils de RFR: 25 000 € seul, 50 000 € en couple.
- Date limite: demande avant le 30 novembre.
- PFU par défaut: 30 % (12,8 % + 17,2 %).
- Dispense: uniquement sur la part 12,8 % d’impôt.
- Conservez attestation et avis d’impôt comme justificatifs.
Les comptes sur livret bancaires et comptes à terme restent taxés au PFU. Cependant, la dispense évite l’acompte d’impôt de 12,8 %. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus à chaque versement.
Pour les PEL ouverts depuis 2018, la fiscalité suit le PFU dès la première année. À l’inverse, les PEL plus anciens obéissent à des règles spécifiques selon leur âge. Ainsi, vérifiez la date d’ouverture avant d’agir.
Au printemps, vous choisissez entre PFU et barème progressif dans la déclaration. Aussi, la retenue déjà opérée est régularisée à ce moment. Dès lors, la dispense joue surtout sur votre trésorerie en cours d’année.
Impact concret sur votre trésorerie
Prenons un intérêt annuel de 500 € sur un livret bancaire. Sans dispense, la banque prélève 64 € d’acompte d’impôt. Ainsi, vous touchez moins, puis attendez la régularisation.
À lireÉpargne : les stratégies les plus utilisées pour compenser la baisse des rendements en FranceSi vous êtes non imposable, cet acompte vous sera restitué plus tard. Avec la dispense, vous conservez d’emblée la somme sur votre compte. En bref, cela fluidifie la gestion et sécurise votre épargne.
Gestes pratiques avant la date limite
Commencez par vérifier votre RFR N-2 sur l’avis d’impôt. Ensuite, contactez votre banque ou utilisez l’espace client. Par conséquent, vous évitez les allers-retours de dernière minute.
Remplissez l’attestation sur l’honneur fournie par votre établissement. Aussi, conservez une copie et notez la date d’envoi. En cas de changement de situation, vous pourrez ajuster l’année suivante.
Gardez en tête que la dispense ne supprime pas les 17,2 % sociaux. Elle évite seulement l’acompte d’impôt de 12,8 % sur les intérêts. Ainsi, vous optimisez le timing, pas la fiscalité globale de votre épargne.
Cas particuliers et points d’attention
Les versements d’intérêts peuvent intervenir à des dates variées. Par conséquent, anticipez si votre banque fixe une date interne plus tôt. De plus, prenez en compte les intérêts de vos comptes à terme.
En cas de doute sur le meilleur régime, comparez PFU et barème. Aussi, simulez votre impôt avec et sans abattements. Cette démarche simple protège durablement votre épargne.
Pourquoi agir dès maintenant, même si vous hésitez
La démarche ne prend que quelques minutes en ligne. Ainsi, vous réduisez le risque d’un prélèvement non souhaité. Vous gardez la main sur votre épargne quand les intérêts tombent.
Un suivi annuel vous évite les mauvaises surprises. Par conséquent, mettez un rappel au 30 novembre dans votre agenda. Cette rigueur vous aide à piloter vos flux sans stress.
À lireÉpargne à 50 ans: le montant que les experts recommandent de viser pour la retraiteEn période de taux mouvants, la trésorerie compte. Aussi, chaque euro conservé plus tôt améliore vos marges de manœuvre. Cette discipline fiscale soutient l’effort d’épargne au quotidien.
Crédit photo © DivertissonsNous
