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En novembre, un rendez-vous discret peut alléger votre facture fiscale liée à votre livret d’épargne. Selon des informations publiques, une simple attestation envoyée à votre banque évite un prélèvement anticipé et, par conséquent, un impôt en 2026 qui aurait pu être remboursé bien plus tard.
Pourquoi agir en novembre pour votre livret d’épargne et vos intérêts ?
Chaque année, les banques appliquent un acompte d’impôt de 12,8 % sur les intérêts imposables. Or, la loi permet une « dispense d’acompte » sous conditions de revenus, si vous la demandez à temps. Ainsi, un courrier ou un formulaire dans l’espace client suffit souvent. Cette formalité cible les intérêts 2025, imposés en 2026.
Concrètement, vous évitez de voir l’acompte prélevé au fil de l’eau. Vous gardez votre trésorerie, ce qui aide à tenir un budget serré. De plus, vous n’attendez plus un éventuel remboursement après la déclaration. Pour un livret d’épargne fiscalisé, l’effet est immédiat sur le net perçu.
La date charnière arrive vite : la plupart des établissements fixent la limite au 30 novembre. Certains laissent quelques jours de plus, mais mieux vaut ne pas tarder. Par précaution, vérifiez la procédure dans votre messagerie sécurisée. Vous resterez ainsi dans les clous du calendrier.
« Une attestation sur l’honneur, déposée avant le 30 novembre, permet d’éviter l’acompte de 12,8 % sur les intérêts imposables. »
Dispense d’acompte : êtes-vous éligible avec votre livret d’épargne ?
La condition repose sur le revenu fiscal de référence de l’avant-dernière année. Pour les intérêts, le seuil est de 25 000 € pour une personne seule et de 50 000 € pour un couple soumis à imposition commune. Dès lors, si votre avis d’impôt le confirme, vous pouvez solliciter la dispense. Ce cadre vaut pour les intérêts perçus l’année suivante.
À lireLivret d’épargne: cette décision inattendue de la Banque de France va tout changer pour 12 millions de FrançaisLa démarche n’efface pas tout. Les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus, y compris avec la dispense. En revanche, vous évitez l’acompte d’impôt sur le revenu de 12,8 %. Pour un livret d’épargne qui rapporte plusieurs centaines d’euros d’intérêts, l’écart se voit rapidement.
- Vérifier le revenu fiscal de référence sur le dernier avis d’impôt.
- Remplir l’attestation sur l’honneur fournie par la banque.
- Envoyer la demande avant le 30 novembre via l’espace client.
- Archiver une copie datée de la demande pour vos dossiers.
- Contrôler, ensuite, le taux prélevé sur les intérêts 2025.
Placements concernés, au-delà du livret d’épargne
La dispense vise les produits d’épargne imposables : livrets bancaires non réglementés, comptes à terme, comptes à intérêts et certains comptes courants rémunérés. Elle s’applique aussi au PEL et au CEL selon leur régime fiscal. Par conséquent, une demande unique peut couvrir plusieurs comptes dans la même banque. Demandez tout de même la confirmation de périmètre.
Les livrets réglementés ne sont pas visés par l’acompte d’impôt. Le Livret A, le LDDS et le LEP sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Cela reste vrai quel que soit le montant d’intérêts. Vous n’avez donc rien à faire pour ces produits.
Le cas du PEL demande attention. Pour les PEL ouverts depuis 2018, les intérêts sont imposables chaque année. Pour les PEL plus anciens, l’impôt sur le revenu s’applique à partir des 12 ans, mais les prélèvements sociaux sont dus chaque année. Un livret d’épargne bancaire, lui, subit l’acompte sans dispense.
Votre banque peut proposer un bouton dans l’application. Sinon, un modèle d’attestation sur l’honneur suffit. Indiquez vos informations, cochez la case « intérêts », puis datez. Ensuite, conservez le reçu d’envoi en cas de contrôle interne.
Comment rédiger et envoyer l’attestation
Commencez par reprendre l’intitulé « demande de dispense d’acompte sur intérêts ». Ajoutez votre identité, le numéro client et la base légale. Ainsi, vous fixez un cadre clair. Un livret d’épargne imposable y gagne en efficacité administrative.
Précisez que votre revenu fiscal de référence est inférieur aux seuils de 25 000 € ou 50 000 €. Cochez l’année d’application, soit les intérêts 2025. Ensuite, signez et envoyez avant le 30 novembre. Votre livret d’épargne sera alors payé sans acompte de 12,8 %.
Questions fréquentes et erreurs à éviter
Faut-il choisir PFU ou barème ? Par défaut, l’acompte relève du PFU à 30 % (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux). Vous pourrez, ensuite, opter pour le barème lors de la déclaration. Ainsi, la dispense évite l’avance d’impôt, quelle que soit votre option finale. Vérifiez cela avec votre situation fiscale.
Et si vous ratez la date ? La banque prélèvera l’acompte l’an prochain. Vous pourrez, bien sûr, récupérer un trop-perçu lors de la déclaration en 2026. Cela dit, vous aurez supporté une avance inutile. Mieux vaut donc envoyer la demande à temps.
À lireMauvaise nouvelle pour 7 millions de Français qui passent à coté de ce livret d’épargne gratuit et mieux payé que le Livret AGardez enfin une trace écrite de l’attestation. Un accusé de réception sécurise votre démarche. Par ailleurs, contrôlez les intérêts versés pour 2025 dans vos relevés. Votre livret d’épargne doit refléter le bon cadre fiscal, sans mauvaise surprise.
Crédit photo © DivertissonsNous
